Jak wystawić rachunek bez działalności gospodarczej i robić to legalnie

Wielu twórców i freelancerów, którzy stawiają pierwsze kroki, zadaje sobie to samo pytanie: jak wystawić rachunek bez działalności gospodarczej i zrobić to w stu procentach legalnie? Odpowiedź jest prostsza, niż myślisz. Tak, jest to możliwe, a najpopularniejsza ścieżka to tak zwana działalność nierejestrowana. Jest jednak pewien haczyk – Twoje miesięczne przychody muszą mieścić się w określonym limicie.

Czy można legalnie wystawić rachunek bez firmy?

Zacznijmy od konkretów: nie musisz od razu biec do urzędu i zakładać firmy, by móc legalnie sprzedawać swoje produkty czy usługi. Polskie prawo daje całkiem sporo elastyczności osobom, które chcą przetestować swój pomysł na biznes albo po prostu dorabiają sobie od czasu do czasu.

Dla twórców cyfrowych – sprzedających e-booki, kursy, konsultacje czy grafiki – najwygodniejszą i najprostszą opcją jest właśnie działalność nierejestrowana. Nie wymaga ona rejestracji w CEIDG, comiesięcznego opłacania składek ZUS ani prowadzenia skomplikowanej księgowości. To wręcz idealny model na start.

Działalność nierejestrowana jako idealny punkt wyjścia

Cała idea działalności nierejestrowanej opiera się na prostym założeniu: dopóki Twoje miesięczne przychody nie przekraczają 75% kwoty minimalnego wynagrodzenia, prawo nie traktuje Cię jak przedsiębiorcy. A to otwiera sporo drzwi. Dzięki temu możesz:

• Legalnie sprzedawać swoje produkty i usługi.
• Wystawiać rachunki (lub faktury bez VAT), jeśli klient o to poprosi.
• Unikać składek na ubezpieczenia społeczne, co na starcie znacząco obniża koszty.
• Prowadzić jedynie uproszczoną ewidencję sprzedaży, która pomaga pilnować limitu przychodów.

To naprawdę świetne rozwiązanie, żeby bez zbędnego ryzyka i biurokracji sprawdzić, czy Twój pomysł chwyci. Jeśli zastanawiasz się, jak zacząć zarabiać w internecie na własnych warunkach, to może być właśnie klucz do Twojego sukcesu.

Zerknij na poniższą infografikę. To proste drzewko decyzyjne, które w kilka sekund pomoże Ci ustalić, która ścieżka jest dla Ciebie najlepsza.

Jak widzisz, brak firmy wcale nie oznacza, że nie możesz legalnie dokumentować swojej sprzedaży. Po prostu zamiast ścieżki dla przedsiębiorców, wybierasz tę dla działalności nierejestrowanej.

Rachunek a faktura VAT – co musisz wiedzieć?

Warto złapać tę podstawową różnicę. Działając w ramach działalności nierejestrowanej, z automatu korzystasz ze zwolnienia z VAT. To oznacza, że klientom wystawiasz rachunek albo, jak to się często określa, fakturę bez VAT.

Taki dokument jest pełnoprawnym dowodem księgowym dla Twojego klienta. Może on bez problemu wrzucić go w koszty swojej firmy. Kluczowa różnica jest taka, że na Twoim dokumencie nie będzie stawek podatku VAT ani numeru NIP (chyba że z jakiegoś powodu go posiadasz).

W kolejnych częściach tego poradnika pokażę Ci krok po kroku, jak stworzyć taki rachunek, co dokładnie musi się na nim znaleźć i jak ogarnąć finanse, żeby w pełni wykorzystać potencjał działalności nierejestrowanej. To naprawdę prostsze, niż się wydaje, i pozwala skupić się na tym, co najważniejsze – na tworzeniu i sprzedaży.

Porównanie form rozliczenia bez zakładania firmy

Żeby dać Ci pełny obraz sytuacji, przygotowałem krótkie zestawienie najpopularniejszych sposobów na rozliczanie się bez firmy. Zobaczysz, czym się różnią i która opcja może być dla Ciebie najkorzystniejsza.

Każda z tych opcji ma swoje plusy i minusy. Działalność nierejestrowana daje najwięcej swobody i jest idealna do testowania biznesu, umowy cywilnoprawne sprawdzają się przy konkretnych zleceniach, a platformy zdejmują z Ciebie większość biurokracji, ale pobierają za to prowizję.

Działalność nierejestrowana jako alternatywa dla firmy

Zastanawiasz się, jak wystawić rachunek bez działalności gospodarczej? Dobrze trafiłeś. Odpowiedzią jest działalność nierejestrowana, często nazywana „firmą na próbę”. To elastyczna i szalenie popularna opcja, wprost stworzona dla twórców cyfrowych, freelancerów czy rzemieślników. Pozwala skupić się na tym, co najważniejsze – rozwijaniu produktu – a nie na tonięciu w biurokracji.

Cała idea opiera się na prostocie. Nie musisz rejestrować firmy w CEIDG, opłacać co miesiąc składek ZUS ani głowić się nad skomplikowaną księgowością. To gigantyczna ulga, zwłaszcza na początku, gdy każda złotówka i godzina pracy są na wagę złota.

Kluczowe warunki do spełnienia

Żeby legalnie działać w ten sposób, musisz trzymać się dwóch prostych i klarownych zasad. Właśnie dzięki nim ta forma jest tak przystępna.

• Limit przychodów: Twój miesięczny przychód należny nie może przekroczyć 75% kwoty minimalnego wynagrodzenia za pracę. Co ważne, limit ten rośnie wraz z płacą minimalną, więc warto mieć go na oku. Pamiętaj, że mówimy o przychodzie należnym – czyli o kwotach, które masz otrzymać, nawet jeśli pieniądze fizycznie jeszcze nie trafiły na Twoje konto.
• Brak działalności gospodarczej w przeszłości: W ciągu ostatnich 60 miesięcy (czyli 5 lat) nie mogłeś prowadzić zarejestrowanej firmy. To zabezpieczenie ma wspierać osoby, które faktycznie stawiają pierwsze kroki w biznesie, a nie te, które szukają sposobu na unikanie obowiązków związanych z firmą.

Jeśli spełniasz te warunki, możesz ruszać z miejsca praktycznie od zaraz. To idealny poligon doświadczalny do przetestowania swojego pomysłu na biznes – czy to sprzedaży e-booków, kursów online, grafik, czy ręcznie robionej biżuterii. Wszystko to bez ponoszenia wysokich kosztów stałych.

Kto najwięcej zyska na działalności nierejestrowanej?

Ten model zarabiania jest wręcz skrojony pod konkretne grupy twórców i usługodawców. Sprawdzi się idealnie, jeśli Twoja sprzedaż jest nieregularna albo dopiero nabiera rozpędu.

Pomyśl o tym, jeśli jesteś:

• Autorem e-booków i poradników, który chce sprzedać swoje pierwsze produkty cyfrowe.
• Twórcą kursów online testującym zainteresowanie tematem przed zainwestowaniem większych pieniędzy.
• Fotografem realizującym sesje zdjęciowe od czasu do czasu.
• Grafikiem lub copywriterem, który łapie dodatkowe, drobne zlecenia po godzinach.
• Rzemieślnikiem sprzedającym swoje rękodzieło na targach lub w internecie.

Działalność nierejestrowana to fantastyczny start dla każdego, kto chce się dowiedzieć, jak zarabiać zdalnie i krok po kroku budować swoje małe imperium.

Główne zalety i obowiązki

Niski próg wejścia to jedno, ale prawdziwym asem w rękawie jest brak obowiązku opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne ZUS. To oszczędność rzędu kilkuset złotych miesięcznie, które możesz przeznaczyć na marketing lub rozwój produktu.

Najważniejsze plusy? Brak składek ZUS, minimum formalności (wystarczy prosta ewidencja sprzedaży) i możliwość legalnego wystawienia rachunku, gdy klient tego potrzebuje.

Oczywiście, taka swoboda nie oznacza zupełnego braku obowiązków. Nawet bez firmy musisz pamiętać o kilku rzeczach:

1. Prowadź uproszczoną ewidencję sprzedaży: Może to być zwykły plik w Excelu, w którym będziesz notować każdą transakcję. Dzięki temu łatwo skontrolujesz, czy nie przekraczasz miesięcznego limitu przychodów.
2. Wystawiaj rachunki lub faktury bez VAT na żądanie klienta: Jeśli kupujący poprosi o dokument potwierdzający zakup, masz obowiązek go wystawić.
3. Rozliczaj dochody w rocznym zeznaniu podatkowym: Przychody z działalności nierejestrowanej wpisujesz do formularza PIT-36, w sekcji „Inne źródła”. Co istotne, możesz odliczyć koszty uzyskania przychodu, co skutecznie obniży podatek do zapłaty.

Popularność tego rozwiązania rośnie lawinowo. W 2020 roku zaledwie 24 226 osób wykazywało przychody z działalności nierejestrowanej. Do 2023 roku liczba ta skoczyła do 78 976, co oznacza wzrost o prawie 58% w ciągu zaledwie jednego roku! Te dane pokazują, jak wielu Polaków docenia elastyczność i niskie koszty tego modelu. Więcej na ten temat dowiesz się z analizy statystyk i popularnych branż w działalności nierejestrowanej.

Krótko mówiąc, działalność nierejestrowana to potężne narzędzie dla każdego, kto chce zacząć zarabiać na swojej pasji bez zbędnego ryzyka i formalności. Daje cenny czas na zbudowanie bazy klientów i dopracowanie oferty, zanim zdecydujesz się na skok na głęboką wodę i założenie „prawdziwej” firmy.

Jak w praktyce wystawić rachunek jako osoba prywatna

Dobra, teoria za nami, czas na konkrety. Wiesz już, że w ramach działalności nierejestrowanej możesz legalnie sprzedawać i wystawiać za to dokumenty. Pora zakasać rękawy i przygotować pierwszy rachunek. Zobaczysz, to prostsze niż myślisz.

Wystarczy pilnować kilku kluczowych informacji, żeby Twój dokument był nie tylko profesjonalny, ale przede wszystkim w pełni zgodny z przepisami.

Co musi zawierać rachunek z działalności nierejestrowanej?

Nie musisz przebijać się przez gąszcz prawniczych paragrafów. Wszystkie niezbędne wytyczne znajdziesz w Ordynacji podatkowej, ale sprowadziłem je do prostej checklisty. Dopilnuj, by na Twoim dokumencie znalazły się wszystkie poniższe punkty.

Niezbędne elementy na Twoim rachunku:

• Tytuł: Najprościej i najczytelniej – „Rachunek” lub „Faktura bez VAT”.
• Numer i data wystawienia: Każdy rachunek musi mieć swój unikalny, kolejny numer. Data to po prostu dzień, w którym go tworzysz.
• Twoje dane (sprzedawcy): Wpisz imię, nazwisko i pełny adres zamieszkania. Warto dodać też kontakt, np. e-mail lub telefon.
• Dane klienta (nabywcy): Imię i nazwisko lub pełna nazwa firmy oraz adres. Jeśli klientem jest firma, koniecznie poproś o jej NIP.
• Nazwa usługi lub produktu: Opisz dokładnie, co sprzedajesz. Zamiast „projekt graficzny”, napisz „Projekt logo dla marki X”. Zamiast „e-book”, wpisz „E-book: Podstawy marketingu dla freelancerów”.
• Ilość i jednostka miary: Np. 1 szt., 2 godz.
• Cena jednostkowa: Kwota za jedną sztukę lub godzinę. Pamiętaj, że działając bez firmy, korzystasz ze zwolnienia z VAT, więc dla Ciebie jest to jednocześnie cena netto i brutto.
• Suma do zapłaty: Całkowita kwota, podana liczbowo i słownie.

Moja rada: Chociaż prawo tego nie wymaga, zawsze dodaj na dole rachunku formułkę: „Sprzedawca zwolniony podmiotowo z podatku od towarów i usług (podstawa prawna: art. 113 ust. 1 ustawy o VAT)”. To od razu pokazuje, że znasz się na rzeczy i oszczędza klientowi (a zwłaszcza jego księgowości) zbędnych pytań.

Praktyczny wzór rachunku – skopiuj i użyj

Żeby maksymalnie ułatwić Ci start, przygotowałem gotowy szablon. Możesz go stworzyć w Wordzie, Dokumentach Google, a potem zapisać jako PDF i wysłać klientowi.

Przykład, jak może wyglądać Twój rachunek:

Rachunek nr 1/2024
Wystawiono w Warszawie, dnia 25.10.2024

Sprzedawca:
Jan Kowalski
ul. Kreatywna 5/10
00-001 Warszawa

Nabywca:
Firma Kreatywna Sp. z o.o.
ul. Biznesowa 1
02-200 Warszawa
NIP: 123-456-78-90

Do zapłaty: 300,00 zł
Słownie: trzysta złotych 00/100

Termin płatności: 7 dni
Sposób płatności: Przelew na konto nr 12 3456 7890 1234 5678 9012 3456

Zwolnienie z VAT na podstawie art. 113 ust. 1 ustawy o VAT.

Ten wzór ma wszystko, co potrzeba. Możesz go śmiało modyfikować, np. dodając swoje logo, jeśli takie posiadasz.

Jak numerować rachunki i kiedy trzeba je wystawiać?

Utrzymanie porządku w numeracji to klucz do łatwego prowadzenia ewidencji sprzedaży. Najprostszy patent? Numeruj rocznie: 1/2024, 2/2024, 3/2024 i tak dalej. Możesz też wybrać system miesięczny, np. 1/10/2024 dla pierwszego rachunku w październiku. Najważniejsze, żeby trzymać się jednego schematu.

Ważna sprawa: nie musisz wystawiać rachunku do każdej, nawet najmniejszej transakcji. Obowiązek pojawia się dopiero wtedy, gdy klient o to poprosi. Ma na to 3 miesiące od dnia, w którym otrzymał produkt lub usługa została wykonana. Jeśli dostaniesz taką prośbę, masz 7 dni na przygotowanie i dostarczenie dokumentu.

Oczywiście nic nie szkodzi, by wystawiać rachunki z własnej inicjatywy do każdej sprzedaży. To dobra praktyka, która ułatwia pilnowanie finansów. Wiedza o tym, jak wystawić rachunek bez działalności gospodarczej, to absolutna podstawa, jeśli chcesz zarabiać na swoich umiejętnościach. Gdy opanujesz ten element, warto pomyśleć szerzej o strategiach sprzedaży – polecam zerknąć do naszego przewodnika o tym, jak sprzedawać w internecie.

Dziś standardem jest wysyłanie rachunków mailem w formie pliku PDF. Jest to szybkie, ekologiczne i w pełni akceptowane zarówno przez urzędy, jak i księgowość Twoich klientów.

Podatki i limity w działalności nierejestrowanej

Działalność nierejestrowana to spora swoboda, ale cała konstrukcja opiera się na dwóch filarach, których trzeba pilnować: limitach przychodów i obowiązkach podatkowych. Jeśli dobrze je zrozumiesz, będziesz zarabiać legalnie i bez stresu, wiedząc dokładnie, jak wystawić rachunek bez działalności gospodarczej i co potem z nim zrobić.

Kluczowa jest tu jedna liczba – miesięczny limit przychodów. Twoja działalność pozostaje „nierejestrowana” tylko wtedy, gdy miesięczne przychody należne nie przekroczą 75% kwoty minimalnego wynagrodzenia. Potraktuj to jak swój osobisty kompas, który pokazuje, gdzie leży granica między swobodnym dorabianiem a koniecznością założenia firmy.

Jak pilnować limitu przychodów?

Panowanie nad limitem to Twój najważniejszy obowiązek. Pamiętaj, że mówimy o przychodzie należnym, a nie o tym, co fizycznie wpłynęło na Twoje konto. W praktyce oznacza to, że do limitu wliczasz kwoty z już wystawionych rachunków, nawet jeśli klient jeszcze ich nie opłacił.

Najprostszym sposobem na trzymanie ręki na pulsie jest prowadzenie uproszczonej ewidencji sprzedaży. Nie trzeba do tego żadnych skomplikowanych programów – wystarczy zwykły arkusz kalkulacyjny. Zapisuj tam każdą transakcję: datę, kwotę i numer wystawionego dokumentu. To da Ci jasny obraz sytuacji i pozwoli w porę zareagować.

A co, jeśli przekroczysz próg? Sprawa jest prosta – Twoja działalność z automatu staje się działalnością gospodarczą. Masz wtedy zaledwie 7 dni na zarejestrowanie firmy w CEIDG. To bardzo mało czasu, dlatego tak ważne jest, by na bieżąco kontrolować swoje finanse.

Warto wiedzieć, że od 1 stycznia 2026 roku szykuje się spora zmiana: przechodzimy z rozliczania miesięcznego na kwartalne. Nowy limit wyniesie 225% minimalnego wynagrodzenia na kwartał. Zakładając, że płaca minimalna w 2026 roku wyniesie 4 806 zł, da nam to kwartalny limit przychodu w wysokości 10 813,50 zł. Po więcej szczegółów odsyłam do analizy zmian w działalności nierejestrowanej na portalu Faktura.pl.

A co z podatkiem dochodowym?

Brak składek ZUS to ogromny plus, ale nie zwalnia nas z podatków. Dochody z działalności nierejestrowanej rozliczasz na zasadach ogólnych, czyli według skali podatkowej (12% i 32%). Na szczęście robisz to tylko raz w roku.

Nie musisz się martwić o comiesięczne zaliczki na podatek dochodowy. Cały uzyskany dochód pokazujesz w swoim rocznym zeznaniu PIT-36, które składasz do końca kwietnia kolejnego roku. Przychody te wpisujesz w specjalnej rubryce „Działalność nierejestrowana” w części „Inne źródła”. Proste i przejrzyste.

Jak obniżyć podatek, czyli siła kosztów

Jedną z największych korzyści rozliczania się na zasadach ogólnych jest możliwość odliczania kosztów uzyskania przychodu. Mówiąc po ludzku – od sumy swoich przychodów odejmujesz wszystkie udokumentowane wydatki, które poniosłeś, żeby ten przychód osiągnąć. Podatek zapłacisz dopiero od różnicy, czyli od czystego dochodu.

Dla twórcy cyfrowego, który sprzedaje e-booki, kursy czy grafiki, katalog takich kosztów może być naprawdę szeroki.

Co możesz wrzucić w koszty? Na przykład:

• Hosting i domena: Opłaty za utrzymanie strony lub bloga, na którym promujesz swoją ofertę.
• Reklama w social mediach: Budżet wydany na kampanie na Facebooku, Instagramie czy tam, gdzie są Twoi klienci.
• Zakup oprogramowania: Licencja na Canvę, pakiet Adobe, program do montażu wideo – wszystko, czego używasz w pracy.
• Zakup sprzętu: Nowy mikrofon do podcastu, lepszy aparat czy tablet graficzny. Musisz tylko umieć uzasadnić, że są Ci niezbędne do działania.
• Szkolenia i kursy branżowe: Każdy wydatek na podnoszenie kwalifikacji, który bezpośrednio wpływa na jakość Twoich usług lub produktów.

Pamiętaj tylko o jednym – żeby odliczyć koszt, musisz mieć na niego dowód (fakturę lub rachunek na swoje dane) i musi on być bezpośrednio związany z Twoją działalnością. Dlatego zbieraj skrupulatnie wszystkie dokumenty. To prosty i w pełni legalny sposób, by realnie zmniejszyć podatek i zostawić więcej pieniędzy w swojej kieszeni.

Zautomatyzuj sprzedaż i fakturowanie, by odzyskać czas

Na początku, gdy sprzedajesz sporadycznie, wystawienie kilku rachunków ręcznie to żaden problem. Ale co, gdy Twój biznes nabierze tempa? Gdy zamówień jest kilkadziesiąt, a potem kilkaset w miesiącu? Wtedy ręczna robota staje się koszmarem – pochłania czas, generuje błędy i skutecznie zabija kreatywność.

To jest właśnie ten moment, w którym warto pomyśleć jak sprytny przedsiębiorca, a nie tylko rzemieślnik. Chodzi o to, by zaprząc technologię do pracy i pozwolić jej zająć się tym, co powtarzalne i nudne.

Jak systemy do automatyzacji pracują za Ciebie?

Wyobraź sobie, że masz swoje prywatne centrum dowodzenia sprzedażą. Działa 24/7, nigdy się nie męczy i obsługuje każdego klienta tak samo profesjonalnie. Właśnie tak funkcjonują platformy typu „wszystko w jednym”, jak Zanfia. Zamiast skakać między Excelem, programem do faktur, a skrzynką mailową, masz wszystko w jednym, logicznie połączonym miejscu.

Dobrze skonfigurowany system bierze na siebie cały proces sprzedaży. W praktyce wygląda to tak:

• Klient płaci, jak mu wygodnie – BLIK, Przelewy24, PayU czy Stripe. System przyjmuje płatność i od razu ją księguje.
• Produkt trafia do klienta natychmiast – sekundę po zaksięgowaniu wpłaty na maila kupującego leci link do e-booka albo dane dostępowe do kursu. Bez opóźnień, bez Twojej ingerencji.
• Dokument sprzedaży generuje się sam – na podstawie danych podanych w zamówieniu system tworzy i wysyła fakturę lub rachunek.

Całość dzieje się w tle. Możesz spać, być na wakacjach albo tworzyć kolejny genialny produkt – Twój biznes działa i zarabia. Ta swoboda jest nie do przecenienia.

Największy zysk z automatyzacji? Odzyskany czas. Dzięki potężnym automatyzacjom i przepływom pracy platforma taka jak Zanfia może zaoszczędzić Ci 5-10+ godzin miesięcznie, które normalnie poświęciłbyś na manualne zadania. Pomyśl, co możesz zrobić z tym dodatkowym czasem. Nowy produkt? Lepszy marketing? A może po prostu zasłużony odpoczynek?

Porządek w finansach i spokój ducha

Automatyzacja to nie tylko wygoda, ale też gwarancja porządku w papierach i zgodności z przepisami. Platformy sprzedażowe, takie jak Zanfia, mają gotowe integracje z najpopularniejszymi w Polsce systemami płatności i programami księgowymi.

Co to dla Ciebie oznacza?

• Integracja z bramkami płatniczymi: Podłączenie systemów takich jak Stripe, PayU, Przelewy24 czy BLIK to podstawa. Im więcej opcji płatności, tym wyższa konwersja. Klienci uwielbiają, gdy mogą zapłacić szybko i bezproblemowo. O tym, jak kluczowy jest ten element, pisaliśmy więcej w naszym artykule o tym, jaki koszyk do sprzedaży produktów cyfrowych wybrać.
• Integracja z systemami księgowymi: Współpraca z narzędziami takimi jak inFakt czy Fakturownia to absolutny przełom. Dane o każdej transakcji automatycznie lądują w Twoim programie księgowym. Koniec z ręcznym przepisywaniem danych! Rozliczenia podatkowe stają się o niebo prostsze.

Jeśli działasz w ramach działalności nierejestrowanej i chcesz mieć pewność, że wszystko jest pod kontrolą, specjalistyczne narzędzia mogą być ogromnym ułatwieniem. Warto sprawdzić np. rejestrację w platformie Majstro do automatyzacji fakturowania, która pomaga utrzymać porządek w dokumentacji i pilnować limitu przychodów.

Biznes gotowy na rozwój i profesjonalny wizerunek

Ręczne zarządzanie sprzedażą ma bardzo niski sufit. Dasz radę przy 10 klientach. Przy 100 będziesz zarywać noce. A przy 1000? To po prostu niemożliwe bez armii pomocników. System automatyzacji jest w pełni skalowalny – obsłuży każdą liczbę zamówień z tą samą, niezmienną precyzją.

To także kwestia wizerunku. Błyskawiczna dostawa produktu i estetyczna faktura na mailu budują zaufanie. Pokazujesz, że prowadzisz poważny biznes, a nie chwilowe hobby. Klienci czują się zaopiekowani, co sprawia, że chętniej do Ciebie wrócą.

Inwestycja w automatyzację to nie koszt, a strategiczna decyzja. Pozwala Ci skupić się na tym, co umiesz najlepiej – tworzeniu. Resztą zajmie się technologia, dając Ci solidne fundamenty pod stabilny i dochodowy biznes online.

Masz pytania? Oto odpowiedzi

Na koniec zebrałem kilka najczęściej powtarzających się pytań o wystawianie rachunków bez firmy. To taka pigułka wiedzy, która rozwieje ostatnie wątpliwości i pozwoli Ci działać pewniej, a przede wszystkim – zgodnie z prawem.

Czy na działalności nierejestrowanej muszę płacić VAT?

Generalna zasada jest prosta: osoby na działalności nierejestrowanej korzystają z tzw. zwolnienia podmiotowego z VAT. Działa ono, dopóki Twoje przychody w skali roku nie przekroczą 200 000 zł. W praktyce oznacza to brak obowiązku rejestracji jako płatnik VAT, doliczania tego podatku do cen i składania comiesięcznych deklaracji.

Dobrym zwyczajem, który doceni księgowość Twojego klienta, jest dodanie na rachunku krótkiej adnotacji o podstawie prawnej, np. „Zwolnienie z VAT na podstawie art. 113 ust. 1 ustawy o VAT”. Wygląda to profesjonalnie i wszystko jest jasne.

Ale uwaga! Są pewne wyjątki. Niektóre usługi, na przykład doradcze, są wyłączone ze zwolnienia. W ich przypadku trzeba zarejestrować się do VAT już od pierwszej sprzedaży.

Czy mogę wystawić fakturę dla firmy, a nie tylko dla osoby prywatnej?

Jak najbardziej! Działalność nierejestrowana daje Ci elastyczność – możesz świadczyć usługi i sprzedawać produkty zarówno klientom indywidualnym, jak i firmom. Jeśli klient biznesowy poprosi o dokument sprzedaży, masz obowiązek go wystawić. Będzie to rachunek lub faktura uproszczona (bez VAT).

Taki dokument to dla Twojego klienta pełnoprawny dowód księgowy. Bez problemu wrzuci go w koszty uzyskania przychodu. Pamiętaj tylko, żeby poprawnie wpisać wszystkie dane firmy kupującej, a zwłaszcza jej numer NIP.

Co jeśli w jednym miesiącu przekroczę limit przychodów?

To kluczowa sprawa. Jeżeli w danym miesiącu Twój przychód należny przekroczy ustawowy próg (75% minimalnego wynagrodzenia), to z automatu Twoja działalność zaczyna być traktowana jak działalność gospodarcza. Od tego momentu masz dokładnie 7 dni, żeby zarejestrować firmę w CEIDG.

Zignorowanie tego terminu może ściągnąć na Ciebie kłopoty, zarówno prawne, jak i podatkowe. Właśnie dlatego regularne zerkanie do swojej uproszczonej ewidencji sprzedaży jest tak cholernie ważne.

Niezależnie od formy prawnej, automatyzacja marketingu to klucz do skalowania biznesu. Jeśli chcesz, żeby narzędzia pracowały za Ciebie, przeczytaj nasz artykuł o automatyzacji marketingu w biznesie online.

Nie chcę działalności nierejestrowanej. Jakie mam alternatywy?

Jeśli działalność nierejestrowana z jakiegoś powodu Ci nie pasuje, zawsze możesz oprzeć współpracę na umowach cywilnoprawnych. Najpopularniejsze to oczywiście umowa o dzieło i umowa zlecenie. To świetna opcja, zwłaszcza przy dłuższej współpracy z jednym lub kilkoma klientami.

• Umowa o dzieło sprawdzi się idealnie, gdy efektem Twojej pracy jest coś konkretnego i mierzalnego – projekt logo, napisany tekst, strona internetowa.
• Umowa zlecenie pasuje bardziej do zadań, gdzie liczy się staranne działanie przez określony czas, np. miesięczna obsługa profilu w social mediach.

Dużą zaletą obu umów jest to, że większość formalności (podatki, ewentualne składki) leży po stronie Twojego klienta, czyli zleceniodawcy. Ty dostajesz po prostu przelew na konto.

Jeśli szukasz platformy, która nie tylko pozwoli Ci sprzedawać produkty cyfrowe, ale też zautomatyzuje fakturowanie, zarządzanie społecznością i dostarczanie kursów, sprawdź Zanfia. To polska platforma all-in-one z 0% opłat transakcyjnych, która pozwoli Ci skupić się na tworzeniu, a nie na administracji. Odwiedź naszą stronę, aby dowiedzieć się więcej: https://zanfia.com/pl.